Pólizas de seguro aumentarán en México debido al reciente acuerdo entre el gobierno federal y las compañías aseguradoras sobre litigios pendientes por el acreditamiento del Impuesto al Valor Agregado (IVA). Esta medida, impulsada en la Ley de Ingresos de la Federación (LIF) 2026, busca resolver disputas fiscales acumuladas durante años, pero genera preocupación en el sector financiero por sus repercusiones en los costos para los usuarios y la rentabilidad de las aseguradoras. El Instituto Mexicano de Ejecutivos de Finanzas (IMEF) ha sido uno de los primeros en alzar la voz, destacando que este arreglo no solo eleva los precios de las pólizas de seguro, sino que también podría deteriorar la calidad del servicio ofrecido a los clientes.
El acuerdo del gobierno y sus implicaciones en el sector asegurador
El pacto surgió durante las discusiones en la Cámara de Diputados sobre la LIF 2026, donde la bancada de Morena y sus aliados presentaron una reserva para abordar irregularidades en el manejo del IVA en pólizas de seguro. Desde hace años, las aseguradoras han enfrentado litigios por acreditar el IVA cobrado en primas contra obligaciones fiscales, una práctica que ahora se restringe. La nueva interpretación fiscal, vigente desde 2024, reveló que las compañías no habían enterado al fisco alrededor de 175,000 millones de pesos, lo que precipitó este arreglo.
Detalles clave del arreglo fiscal
Según el artículo 25 modificado de la LIF, no será acreditable el IVA trasladado en adquisiciones de bienes o servicios destinados a cumplir contratos de seguro, ni en indemnizaciones por daños o reposición de bienes siniestrados. Esto incluye seguros de vida pagados a través de hospitales y el IVA en talleres mecánicos. Para mitigar el impacto, se ofrece un estímulo fiscal que cubre el 100% de recargos, multas y gastos de ejecución, siempre que las aseguradoras corrijan su situación fiscal antes del 31 de marzo de 2026. Sin embargo, empresas con condenas por delitos fiscales o en listas de factureras quedan excluidas.
Este mecanismo busca "perdonar" deudas pendientes y evitar que los litigios escalen a un panel internacional, donde México podría haber enfrentado una derrota costosa. No obstante, expertos coinciden en que el problema de fondo persiste: las pólizas de seguro seguirán sin poder acreditar IVA entre líneas de negocio, incrementando los costos operativos.
Impacto económico en las pólizas de seguro y los usuarios
Las pólizas de seguro aumentarán de manera significativa a partir de 2026, según estimaciones del IMEF. El pago estimado por las aseguradoras oscila entre 175,000 y 200,000 millones de pesos, un golpe que afectará la situación financiera de prácticamente todas las compañías del sector. En un mercado ya de por sí poco rentable, donde la pandemia dejó pérdidas en gastos médicos mayores y la pospandemia elevó la siniestralidad en seguros automovilísticos, este arreglo agrava la vulnerabilidad.
Consecuencias para la rentabilidad del sector
El negocio de seguros en México ha lidiado con márgenes ajustados, y la eliminación del incentivo para acreditar IVA entre rubros como daños, vida o autos eliminará liquidez esencial. Víctor Manuel Herrera, presidente de Estudios Económicos del IMEF, subraya que "el que sale perdiendo es el usuario de los seguros en primer lugar, y en segundo lugar las aseguradoras". Los mayores costos se trasladarán directamente a los primas, haciendo que las pólizas de seguro sean menos accesibles para familias y empresas.
Además, se anticipa un deterioro en el servicio: tiempos de espera más largos para atender siniestros, especialmente en daños materiales, y procesos burocráticos más complejos. Para los consumidores, esto significa no solo pagar más por coberturas similares, sino también enfrentar demoras que podrían complicar emergencias como accidentes vehiculares o reclamos médicos.
Opiniones expertas sobre las pólizas de seguro y el IVA
Gabriela Gutiérrez, presidenta del IMEF, enfatizó en una conferencia virtual que, aunque el acuerdo evitó un revés internacional, no corrige la raíz del problema. "Esto impedirá que las aseguradoras acrediten el IVA de pólizas de distintas líneas en el futuro, resultando en costos mayores para los asegurados y procesos más lentos", declaró. Herrera complementó que el impacto se sentirá en el corto plazo, afectando sustancialmente las finanzas del sector.
Perspectivas políticas del arreglo
Desde el lado legislativo, Reginaldo Sandoval, diputado del Partido del Trabajo, justificó la reserva al explicar que las aseguradoras cobraban IVA en siniestros pero lo acreditaban indebidamente, cuando debería corresponder a proveedores como hospitales o talleres. Ricardo Monreal, de Morena, detalló las restricciones específicas, argumentando que corrigen evasiones fiscales acumuladas. Sin embargo, críticos del sector financiero ven en esto una carga adicional que podría desincentivar la inversión en innovación y expansión del mercado asegurador.
En un contexto donde la penetración de seguros en México es baja —alrededor del 2.3% del PIB, comparado con promedios regionales más altos—, medidas como esta podrían alejar aún más a potenciales clientes. Las pólizas de seguro, esenciales para mitigar riesgos en un país propenso a desastres naturales y alta accidentabilidad vial, se encarecerán justo cuando la economía busca recuperación postinflacionaria.
Efectos a largo plazo en el mercado de seguros
Más allá del incremento inmediato en las pólizas de seguro, el acuerdo podría reconfigurar el panorama competitivo. Compañías más pequeñas, con menos reservas, enfrentarán presiones mayores, potencialmente llevando a fusiones o salidas del mercado. Grandes jugadores, como GNP o Qualitas, podrían absorber el costo inicialmente, pero eventualmente lo repercutirán en tarifas diferenciadas por región o perfil de riesgo.
El IVA en seguros, un tema técnico pero crucial, resalta tensiones entre recaudación fiscal y desarrollo sectorial. Mientras el gobierno prioriza ingresos para programas sociales, el sector asegurador aboga por reglas claras que fomenten crecimiento. Analistas predicen que, sin ajustes posteriores, las pólizas de seguro aumentarán al menos un 10-15% en rubros clave como autos y salud, impactando presupuestos familiares.
En regiones con alta densidad vehicular, como el Valle de México, el alza en seguros automovilísticos podría desalentar renovaciones, elevando riesgos no cubiertos. Similarmente, en zonas propensas a huracanes, como la costa del Pacífico, las pólizas de daños se volverán prohibitivas para pequeños negocios.
Expertos consultados en foros recientes coinciden en que este tipo de resoluciones fiscales deben balancear equidad con sostenibilidad. Como se ha discutido en informes del IMEF, la estabilidad del sector depende de políticas que incentiven, no penalicen, la cobertura amplia.
En conversaciones con analistas del sector, se menciona que el acuerdo refleja patrones observados en publicaciones especializadas, donde se detalla el monto exacto de las deudas fiscales. Asimismo, declaraciones de legisladores como las de Monreal han sido ampliamente cubiertas en medios económicos, subrayando la urgencia de la corrección IVA. Finalmente, el énfasis del IMEF en el impacto usuario resuena con observaciones de conferencias virtuales recientes, accesibles en plataformas del instituto.
